En France, chaque profession est classée dans une catégorie socio-professionnelle, chaque catégorie ayant son propre régime de retraite. Cadres, agriculteurs, ouvriers, fonctionnaires, professions libérales : Comment cotisent-ils pour leur retraite ? À quels régimes sont-ils affiliés ? Combien perçoivent-ils à la retraite ? Décortiquons cette question cruciale.
Catégorie Socio-Professionnelle : Définition
Avant 1982, l’INSEE utilisait le terme « Catégories Socio-Professionnelles (CSP) ». Cependant, l’évolution économique a conduit à une nouvelle nomenclature : les « Professions et Catégories Socio-Professionnelles (PCS) ». Ces catégories classent les individus en fonction de leur métier, qualification, position hiérarchique, et statut (salarié ou non-salarié). Chaque catégorie socio-professionnelle est associée à un code.
Catégorie Socio-Professionnelle : Liste
L’INSEE a établi six PCS basées sur la fonction :
- Agriculteurs Exploitants
- Artisans, Commerçants, Chefs d’Entreprise
- Cadres et Professions Intellectuelles Supérieures
- Professions Intermédiaires (Instituteurs, Fonctionnaires, Employés Administratifs, Personnel de Services, Clergé)
- Employés
- Ouvriers
Il est important de noter qu’il est difficile d’associer une catégorie socio-professionnelle à un régime de retraite particulier, car un individu peut exercer une activité salariée tout en étant indépendant en parallèle. De plus, une même catégorie socio-professionnelle peut se retrouver dans différents secteurs. Par exemple, les ouvriers peuvent travailler pour des entreprises privées du BTP ou pour des institutions gouvernementales.
Retraite des Agriculteurs Exploitants
Les agriculteurs exploitants cotisent à la Mutualité Sociale Agricole (MSA) pour leur propre retraite ainsi que pour leurs ayants droit. Ce régime gère à la fois leur retraite de base et complémentaire. La MSA est également responsable du recouvrement des cotisations des salariés agricoles. Elle couvre divers aspects de la protection sociale, notamment l’Assurance-Maladie-Maternité, l’Indemnité Journalière, l’Assurance Vieillesse Individuelle, l’Assurance Vieillesse Agricole (plafonnée et déplafonnée), et la Retraite Complémentaire Obligatoire.
Retraite des Artisans, Commerçants, et Chefs d’Entreprise
Les artisans, commerçants, et chefs d’entreprise relèvent tous de la catégorie des Travailleurs Non-Salariés (TNS). Ils sont affiliés à la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI, anciennement RSI) pour leur retraite. Ce régime englobe diverses professions, y compris les commerçants et artisans inscrits au registre du commerce et des sociétés, les micro-entrepreneurs, les dirigeants de sociétés, conjoints associés, et les professions spécifiquement rattachées à ce régime.
Les professions libérales, telles que les notaires, avocats, et architectes, ont leur propre régime de retraite de base géré par la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse des Professions Libérales (CNAVPL) ou la Caisse Nationale des Barreaux Français (CNBF) pour les avocats.
La retraite de base des indépendants TNS est calculée selon la même formule que celle des salariés du secteur privé, pour les cotisations versées à partir de 1973.
Retraite des Cadres
Pour leur retraite de base, les cadres cotisent à la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV). Le calcul de leur pension se base sur la moyenne des vingt-cinq meilleures années de leur carrière, avec un plafond de 50% de cette moyenne. L’âge de départ à la retraite et le nombre de trimestres requis varient en fonction de l’année de naissance.
La retraite complémentaire obligatoire des cadres est gérée par l’Agirc-Arrco depuis la fusion des régimes Agirc et Arrco en 2019. Ce régime fonctionne en points, où chaque trimestre travaillé rapporte des points dont la valeur est déterminée par les taux de cotisation. Le montant de la pension est calculé en fonction du nombre de points acquis.
Retraite des Professions Intermédiaires
La plupart des professions intermédiaires sont liées à la fonction publique, à l’exception du clergé. Les agents de la fonction publique relèvent de différents régimes en fonction de leur statut, tels que la Retraite Additionnelle de la Fonction Publique, la Caisse de retraite des agents des collectivités locales (CNRACL), ou l’Institution de retraite complémentaire des agents non titulaires de l’État et des collectivités publiques (IRCANTEC) pour les contractuels.
Les ministres et membres du clergé relèvent de la Caisse d’Assurance Vieillesse Invalidité et Maladie des Cultes (CAVIMAC), qui gère maladie, vieillesse et invalidité. Ce régime est financièrement intégré au régime général des salariés.
Retraite des Employés
Les employés du secteur privé sont soumis à deux régimes obligatoires : la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV) pour leur retraite de base, gérée par l’Assurance Retraite, et l’Agirc-Arrco pour leur retraite complémentaire.
L’âge de départ à la retraite pour les employés du secteur privé est de 62 ans, mais il existe des cas de départ anticipé en fonction de la carrière, du handicap ou de la pénibilité. Les employés du secteur agricole cotisent à la Mutualité Sociale Agricole (MSA), tandis que les intermittents du spectacle ont leur propre caisse de retraite, le groupe Audiens.
Retraite des Ouvriers
Les ouvriers salariés du secteur privé suivent un régime de retraite similaire à celui des employés du secteur privé. Les ouvriers d’État, employés par les ministères, cotisent au Fonds Spécial des Pensions des Ouvriers des Établissements Industriels de l’État (FSPOEIE) pour leur retraite de base et complémentaire.
Le FSPOEIE compte actuellement 30 900 cotisants pour 100 000 retraités. L’âge légal de départ en retraite varie en fonction de l’année de naissance, avec des possibilités de départ anticipé pour les ouvriers exposés à des conditions insalubres.
La Retraite d’un Auto-Entrepreneur
Le régime de retraite des auto-entrepreneurs est particulier. En tant qu’indépendants, ils relèvent de la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI) pour leur retraite. Le régime des auto-entrepreneurs est conçu pour simplifier les démarches administratives. Les cotisations sont calculées sur la base de leur chiffre d’affaires. La SSI gère la retraite ainsi que l’ensemble des cotisations. Ce régime offre simplicité et flexibilité.
Le Fonctionnement de la Retraite à Longue Carrière
La retraite à longue carrière permet un départ anticipé sous certaines conditions. Pour partir en retraite avant l’âge légal, il faut justifier d’un nombre minimum de trimestres en début de carrière. Si l’objectif est de partir à la retraite à partir de 60 ans, un nombre spécifique de trimestres doit être validé. Ces règles varient en fonction de l’année de naissance.
De plus, un certain nombre de trimestres cotisés doit être atteint, et les périodes à l’étranger peuvent être prises en compte sous certaines conditions. D’autres situations, telles que les périodes de service national, de chômage indemnisé, de maladie, ou d’invalidité, peuvent également être prises en compte.
La retraite est un sujet complexe en France, avec divers régimes et catégories. Chacun d’entre eux a ses propres règles et modalités de cotisation. Il est essentiel de planifier sa retraite en fonction de sa situation professionnelle pour bénéficier des avantages qui y sont associés.
Pour plus d’informations, vous pouvez consulter les ressources complémentaires et la foire aux questions pour répondre à vos interrogations spécifiques.
