Clovis vous guide dans cette quête éternelle pour minimiser vos impôts. Si vous cherchez à optimiser votre avantage fiscal, préférez les placements à long terme, tels que le PER et l’assurance vie. Dans cet article, nous explorerons diverses options pour placer votre argent avec la fiscalité la plus avantageuse.
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Pourquoi payer des impôts lorsque vous pouvez les éviter complètement ? Les livrets d’épargne non imposables, tels que le Livret A, le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS), et le Livret d’Épargne Populaire (LEP), sont des options à considérer si vous souhaitez conserver vos gains en toute sécurité. Ils offrent la flexibilité de retirer vos fonds à tout moment, en font un excellent choix pour votre épargne de précaution.
Le Livret A
Le fameux Livret A ! Accessible à tous, il est un choix incontournable pour la plupart des Français. Il offre des fonds liquides, est exempt de frais et les intérêts générés ne sont soumis ni à l’impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux. Le taux d’intérêt a récemment été relevé à 1 % au 1er janvier, tandis que le plafond de dépôt reste fixé à 22 950 € (76 500 € pour les associations). Ce taux est ajusté deux fois par an par l’État, et tous les établissements bancaires le proposent.
Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire)
Le LDDS est un produit d’épargne rémunéré offrant la disponibilité des fonds à tout moment. Comme le Livret A, son taux d’intérêt est de 1 %, et les intérêts sont exempts d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Il peut être ouvert dans n’importe quelle banque, et son plafond est fixé à 12 000 €.
La fiscalité de l’assurance-vie
L’assurance-vie demeure le produit d’épargne favori des Français. L’une de ses principales attractions réside dans sa fiscalité avantageuse pendant la phase d’épargne. Vous n’êtes imposé qu’au moment d’un retrait de votre contrat d’assurance-vie, et uniquement sur la part d’intérêt retirée. La taxation varie en fonction de la durée de détention de votre contrat et de la date de vos versements.
Taux appliqué avant 8 ans
La durée de détention de votre contrat d’assurance-vie a un impact significatif sur la taxation des retraits. Avant huit ans, le régime fiscal est moins favorable. Vous avez deux options pour les versements effectués avant le 27 septembre 2017 : soit les intégrer à votre déclaration de revenus, soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu, soit opter pour le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) :
- 35 % en cas de retrait avant 4 ans.
- 15 % en cas de retrait entre 4 et 8 ans.
- 7,5 % à partir de 8 ans.
Pour les versements effectués à partir du 27 septembre 2017, la fiscalité a évolué avec l’introduction du prélèvement forfaitaire unique (PFU) :
- Moins de 8 ans : 12,8 %.
- Plus de 8 ans : 7,5 % pour les intérêts issus de versements jusqu’à 150 000 € et 12,8 % au-delà.
Taux appliqué après 8 ans
La fiscalité du contrat d’assurance-vie devient beaucoup plus avantageuse après huit ans. Quelle que soit la date de vos versements, chaque retrait bénéficie d’un abattement fiscal sur les gains taxables :
- 4 600 € par an pour une personne seule.
- 9 200 € par an pour un couple marié ou pacsé.
Se constituer une épargne retraite
Le Plan Épargne Retraite (PER) est un excellent moyen de constituer une épargne en vue de votre retraite. Vous pouvez y placer votre capital jusqu’à votre départ en retraite, sauf en cas de déblocage anticipé pour des circonstances exceptionnelles ou pour l’acquisition de votre résidence principale. L’un des principaux avantages du PER est que les versements sont en grande partie déductibles de l’impôt sur le revenu, sous certaines limites en fonction du type de versement.
Le plafond de déduction peut correspondre à l’un des deux critères suivants :
- 10 % de vos revenus professionnels de l’année N-1 (hors cotisations sociales et frais professionnels), avec une déduction maximale de 32 909 € en 2022.
- 4 114 €.
Le plafond applicable est le montant le plus élevé entre ces deux critères. Depuis octobre 2019, trois nouveaux contrats de PER sont disponibles : le PER Individuel, le PER Obligatoire, et le PER d’entreprise Collectif. Ils peuvent être alimentés de différentes manières, et la fiscalité dépendra de l’origine des versements. Chaque plan comporte trois compartiments d’épargne : épargne volontaire, épargne salariale, et épargne obligatoire. La sortie d’un PER individuel à l’échéance peut se faire sous forme de capital, de capital fractionné, ou de rente viagère.
Investir en Bourse
Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) est une option qui vous permet d’investir en Bourse et de faire fructifier votre argent tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Après cinq ans de détention, les plus-values générées par la vente de vos actifs sont entièrement exonérées d’impôt sur le revenu. Cependant, veillez à ne pas retirer votre argent du PEA avant cinq ans, car cela entraînerait la clôture automatique du plan.
Investir en Bourse peut être une excellente option pour accroître votre patrimoine tout en minimisant votre charge fiscale.
[Source]- Cotisation d’épargne retraite — Service public
- Comptes et livrets d’épargne — Service public
- Plan d’épargne retraite — Service public
- Base d’imposition des plans d’épargne retraite — Bulletin officiel des finances publiques
