Le Plan d’Épargne en Actions, communément appelé PEA, est un produit d’épargne qui se démarque par sa nature boursière. Contrairement aux livrets et comptes d’épargne classiques, le PEA permet d’investir sur les marchés financiers, en particulier sur les marchés européens.
Fonctionnement du PEA
Pour ouvrir un PEA, vous devez créer un premier compte en espèces que vous alimentez par des versements, ainsi qu’un compte en titres. Le compte en espèces est ensuite utilisé pour acheter des titres, constituant ainsi votre portefeuille d’actions. Il existe deux types de PEA en France :
- Le PEA classique, qui peut être souscrit dans une banque ou une compagnie d’assurance.
- Le PEA-PME, conçu pour les titres de petites et moyennes entreprises (PME) et entreprises de taille intermédiaire (ETI).
La date d’ouverture du PEA est essentielle pour le calcul de la période nécessaire pour bénéficier de l’exonération des plus-values.
PEA Bancaire
Le PEA bancaire est ouvert auprès d’une banque et est soumis à certaines conditions d’ouverture, telles que la domiciliation fiscale en France et la limitation à un PEA par personne (deux par foyer fiscal). Il peut être alimenté avec des espèces, des chèques ou des virements, permettant l’achat de titres tels que des actions, des parts de SARL, des certificats d’investissements, des SICAV, des OPCVM, des certificats, et des titres de sociétés soumises à l’impôt sur les sociétés.
L’un des avantages du PEA est son exonération d’impôt sur les dividendes et plus-values après une période minimale de détention de 5 ans. Cependant, tout retrait effectué après 5 ans mais avant 8 ans entraîne une perte des avantages fiscaux liés aux revenus et plus-values.
Le PEA bancaire convient aux investisseurs désireux de s’engager activement dans le marché boursier, bénéficiant d’avantages fiscaux et de frais relativement faibles.
PEA Assurance
Le PEA assurance suit les mêmes conditions d’ouverture que le PEA bancaire, mais il est souscrit auprès d’une compagnie d’assurance. Il investit dans des fonds, appelés unités de compte, et offre une exonération d’impôt après 5 ans de détention. Après 8 ans, le PEA Assurance permet de bénéficier d’une rente viagère défiscalisée.
Le principal avantage du PEA Assurance est sa combinaison d’avantages fiscaux du PEA avec ceux du contrat de capitalisation. En cas de décès du détenteur du contrat, le cadre fiscal du PEA est clos, mais ses héritiers héritent du contrat de capitalisation.
Le PEA Assurance est adapté à ceux qui cherchent à minimiser les risques tout en préparant un complément de retraite.
PEA Bancaire ou Assurance ?
Du point de vue fiscal, les deux types de PEA offrent des avantages identiques, tels que l’exonération des revenus des placements, un plafond de 150 000 € par personne, et l’exonération des plus-values et rentes viagères. La différence réside dans les produits dans lesquels vous pouvez investir.
Le PEA bancaire permet d’investir dans des titres vifs, SICAV et trackers, ce qui le rend adapté aux investisseurs actifs. Le PEA Assurance se concentre sur les unités de compte et peut être plus adapté aux investisseurs à la recherche d’un complément de retraite.
Il est également important de noter que la base taxable de l’Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) inclut les versements pour le PEA Assurance, mais pas les gains.
Le PEA-PME
Le PEA-PME a pour objectif de soutenir les Petites et Moyennes Entreprises. Son fonctionnement est similaire à celui du PEA bancaire, avec un plafond de 75 000 €. De plus, il est cumulable avec un PEA classique, ce qui porte le plafond à 225 000 €.
Les conditions d’ouverture sont comparables aux PEA classiques, avec des restrictions sur le nombre de plans par épargnant et un plafond spécifique.
Rendement du PEA
Pour obtenir un rendement attractif avec un PEA, il est essentiel de choisir judicieusement les actions à inclure dans votre portefeuille. Trois critères importants sont la croissance sur le marché, la régularité de la performance boursière, et le versement de dividendes réguliers et sécurisés. Il est également crucial de déterminer le niveau de risque que vous êtes prêt à prendre.
Certaines actions, comme Air Liquide, Total, LVMH, et Capgemini, ont montré des performances positives sur le marché. Air Liquide, par exemple, a affiché une croissance de plus de 11 % sur un an et propose un dividende régulier.
Fiscalité du PEA en 2022
Le PEA offre des avantages fiscaux, mais il est essentiel de respecter certaines règles. Tout retrait effectué avant 8 ans entraîne la clôture du PEA et la vente des titres. Après 5 ans, votre PEA devient exonéré d’impôt. La fiscalité après 8 ans est souple, avec des options flexibles.
Depuis 2018, la flat tax est en vigueur. Les retraits anticipés sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 %, comprenant 17,2 % de cotisations sociales et 12,8 % d’impôt sur le revenu.
Avis sur le PEA
Le PEA est un excellent moyen d’investir en Bourse et de bénéficier d’avantages fiscaux après 5 ans de détention. Cependant, il nécessite une connaissance des marchés financiers et une gestion active. Pour les investisseurs à la recherche de sécurité et de rendement, une assurance-vie avec fonds euros peut être une alternative.
Foire aux questions
- Comment transférer son PEA d’une banque à une autre ? Il est possible de transférer un PEA d’une banque à une autre. Les frais varient en fonction de la banque d’origine, mais la procédure est possible.
- Quel placement choisir en 2023 ? Le choix de placement dépend de vos objectifs, de votre tolérance au risque et de votre horizon d’investissement. L’immobilier, en particulier les SCPI et la location en LMNP, reste une option solide.
- Comment solder un compte PEA ? Pour clôturer un PEA, contactez votre banque ou assurance, et assurez-vous que le solde est nul. Dans certains cas, un solde positif peut être autorisé pour les comptes ouverts depuis moins de 5 ans.
- Comment commencer à investir en Bourse ? Pour débuter en Bourse, vous pouvez utiliser des portefeuilles virtuels pour vous entraîner. Le trading social est également une option pour suivre les stratégies de traders expérimentés.
