Déclarez vos impôts sans prise de tête avec notre guide

La période de déclaration fiscale pour l’année 2023 s’étend du 13 avril au 8 juin, sauf pour les départements numéros 55 à 974/976, où la date limite est le 8 juin. Grâce à la déclaration automatique mise en place en 2020, vos champs sont pré-remplis, ce qui vous fait gagner un temps précieux. Vous pouvez retrouver vos informations fiscales sur votre avis d’impôt précédent.

Les formulaires de déclaration à remplir

L’impôt sur le revenu (IR) concerne l’ensemble des contribuables domiciliés fiscalement en France, y compris les Français expatriés ayant des liens avec la France. Il est obligatoire de déclarer ses revenus, même si l’on ne paie pas d’impôts. En France, le formulaire de référence pour la déclaration de revenus est le Cerfa n°2042.

L’administration fiscale préremplit les imprimés n°2042 avec les informations qu’elle détient sur les contribuables, telles que l’état civil, l’adresse, la situation de famille et les personnes à charge. Ces formulaires sont ensuite envoyés aux contribuables pour qu’ils les complètent.

Tous les contribuables, sans exception, doivent remplir la déclaration n°2042. Pour certains revenus annexes, charges et dépenses spécifiques, il faudra remplir certains formulaires supplémentaires. Voici un aperçu de ces formulaires :

• Déclaration 2042 : Ce formulaire de base permet de déclarer la plupart des dépenses et investissements courants, tels que l’état civil, les traitements, salaires, pensions et rentes, allocations-chômage, indemnités journalières de la Sécurité Sociale, frais réels, revenus des valeurs et des capitaux mobiliers, revenus fonciers issus d’un investissement locatif, et charges déductibles.

• Déclaration 2042 C : Ce formulaire concerne les revenus issus de placements financiers réalisés au cours de l’année, tels que les souscriptions en capital de PME, les stock-options, les gains d’actionnariat salarié, les revenus de capitaux mobiliers, les amortissements déduits des revenus fonciers, et les plus-values et gains divers, notamment ceux liés au rachat du PEA ou PEA-PME.

• Déclaration 2042 C PRO : Obligatoire pour les travailleurs indépendants, les loueurs en meublé ou les autoentrepreneurs, les revenus professionnels non salariaux sont concernés, et les bénéfices soumis au régime réel doivent également faire l’objet d’une déclaration de résultats.
  

• Déclaration 2042 RICI : À remplir si vous avez droit à des avantages fiscaux en raison de dépenses ou d’investissements spécifiques, tels que les cotisations syndicales, les investissements immobiliers locatifs (comme la loi Pinel), les frais de scolarité, les dons, les frais de garde, les dépenses d’accueil en établissement pour personnes dépendantes, etc.

• Déclaration 2042 IOM : Pour les investissements en Outre-mer, nécessitant un formulaire spécifique. Par exemple, si vous avez investi en loi Pinel Outre-mer, vous devrez utiliser ce formulaire.

• Déclaration 2044 : Pour les revenus fonciers autres que les loyers perçus dans le cadre d’un investissement locatif, tels que les revenus générés par la location non meublée ou les redevances d’affichage.

• Déclaration 2044 EB : Déclaration d’engagement de location, destinée aux investisseurs ayant le statut de bailleur privé.

• Déclaration 2074 : Pour les plus ou moins-values réalisées l’année précédente, concernant la distribution de plus-values par un Organisme de Placement Collectif, une SCR, ou des cessions et rachats de valeurs mobilières, droits sociaux et titres assimilés, etc.

• Déclaration 3916 : Pour déclarer les comptes ouverts, utilisés ou fermés à l’étranger, ainsi que les comptes d’actifs numériques, comme les cryptomonnaies.

• Déclaration 2047 : À remplir si vous êtes domicilié en France mais percevez des revenus encaissés à l’étranger. Il peut s’agir de salaires, traitements, pensions et rentes, revenus fonciers, bénéfices industriels et commerciaux, bénéfices non commerciaux, ou revenus des artistes-interprètes, des sportifs, et des auteurs.

• Déclaration 2047-SD : Complément de la déclaration 2047, à utiliser si vous avez perçu des salaires ou pensions étrangères.

• Déclaration 2074-C : Pour la déclaration des plus-values mobilières sur les cessions de droits sociaux et titres assimilés.

• Déclaration 2074-D : Pour les plus-values mobilières sur les cessions de biens mobiliers.

• Déclaration 2074-ETS : Pour les plus-values professionnelles sur les cessions d’entreprises.

• Déclaration 2562 : Pour déclarer les plus ou moins-values latentes ou réalisées sur les stocks et marchandises.

• Déclaration 2705 : À utiliser pour la déclaration des dons manuels et des abandons de créances.

• Déclaration 2731 : Pour déclarer les plus ou moins-values réalisées lors de la cession de biens meubles.

Conseils pour une déclaration fiscale sans stress

1. Réunissez tous vos documents. Avant de commencer la déclaration, rassemblez tous les documents nécessaires, tels que votre avis d’impôt précédent, vos relevés de compte bancaire, vos attestations de dépenses (frais de garde, dons, travaux), vos bulletins de salaire, et toute autre information financière importante.
2. Vérifiez les préremplissages. L’administration fiscale préremplit certains champs de votre déclaration. Assurez-vous que toutes les informations sont correctes et mettez à jour si nécessaire.
3. Utilisez un logiciel de déclaration en ligne. De nombreux logiciels en ligne sont disponibles pour vous aider à remplir votre déclaration. Ils vous guideront à travers le processus et effectueront les calculs pour vous.
4. Soyez attentif aux déductions et crédits d’impôt. Explorez toutes les possibilités de réduire votre impôt en déclarant les dépenses éligibles et en profitant des crédits d’impôt auxquels vous avez droit.
5. N’hésitez pas à demander de l’aide. Si vous avez des questions ou des doutes, n’hésitez pas à contacter l’administration fiscale ou un professionnel de la fiscalité.
6. Ne laissez pas passer la date limite. Assurez-vous de soumettre votre déclaration avant la date limite pour éviter les pénalités.
7. Conservez une copie de votre déclaration. Gardez une copie de votre déclaration et de tous les documents justificatifs au cas où l’administration fiscale en aurait besoin.
8. Soyez honnête et précis. Il est essentiel de fournir des informations exactes et honnêtes dans votre déclaration pour éviter des problèmes ultérieurs.
9. Planifiez votre paiement d’impôt. Si vous devez payer des impôts, assurez-vous de prévoir suffisamment de temps pour rassembler les fonds nécessaires.
10. Restez informé. Les lois fiscales peuvent changer d’une année à l’autre, alors restez à l’affût des mises à jour et des nouvelles règles fiscales.

En suivant ces conseils, vous pouvez effectuer votre déclaration fiscale en toute sérénité et vous assurer de respecter les délais légaux. Si vous avez des questions spécifiques sur votre situation fiscale, il est recommandé de consulter un expert fiscal ou de contacter l’administration fiscale pour obtenir des conseils personnalisés.