La fin de votre vie active est synonyme de nouvelles possibilités, dont le déblocage de votre Plan d’Épargne Retraite (PER). Vous vous demandez peut-être comment procéder pour débloquer l’argent disponible sur votre PER une fois à la retraite. Nous allons vous expliquer tout ce que vous devez savoir pour effectuer cette transition en douceur.
Les Deux Modes de Versements du PER
Le PER a été conçu pour vous permettre de bénéficier d’avantages fiscaux pendant votre vie active et de disposer de votre épargne de manière avantageuse une fois à la retraite. À la retraite, vous avez la possibilité de recevoir les sommes accumulées sur votre PER, que ce soit en capital ou en rente viagère.
- La sortie en capital vous permet de recevoir une partie ou la totalité des sommes immédiatement.
- La sortie en rente viagère consiste à recevoir un complément de retraite sous forme de paiements mensuels, jusqu’à épuisement du capital, de l’âge de la retraite jusqu’au décès.
Vous aurez l’opportunité de choisir entre ces deux modes de sortie au moment de la liquidation de vos droits, une fois que vous serez à la retraite. Cependant, une exception existe : vous pouvez choisir de liquider la totalité ou une partie de vos droits en rente viagère de manière irrévocable dès l’ouverture du PER.
Avant la loi PACTE de 2019, les modalités de versements lors de la liquidation dépendaient du type de produit d’épargne retraite. La liquidation d’un PER collectif d’entreprise, tel qu’un article 83, différait de celle d’un PERP, par exemple.
Cependant, avec l’arrivée des nouveaux PER (PER d’entreprise et PER individuel) en 2020, les modalités de sortie du PER sont désormais déterminées par la nature du versement, qu’il soit volontaire, issu de l’épargne salariale ou obligatoire. Ces versements sont répartis dans des compartiments selon leur origine :
- Les versements volontaires contenus dans le compartiment individuel peuvent être liquidés en capital ou en rente viagère.
- Les versements issus de l’épargne salariale contenus dans le compartiment collectif peuvent également être liquidés en capital ou en rente viagère.
- Les versements obligatoires dans le compartiment catégoriel sont, quant à eux, obligatoirement liquidés en rente viagère.
L’organisme gestionnaire de votre PER doit vous informer précisément de la part représentée par chaque compartiment et chaque type de versement. Ces différents versements peuvent être soumis à des règles fiscales distinctes. Pour en savoir plus, nous vous invitons à consulter notre guide sur la fiscalité du PER.
Comment Demander le Déblocage de son PER ?
Une fois à la retraite, vous pouvez demander le déblocage de votre PER pour récupérer les sommes que vous avez épargnées. Deux moments clés vous permettent de réaliser cette opération :
- À la date de liquidation de votre pension dans un régime obligatoire d’assurance vieillesse.
- À l’âge légal de départ à la retraite, qui est actuellement fixé à 62 ans.
Pour demander le déblocage de votre PER, il vous suffit de contacter l’organisme chez lequel vous avez souscrit votre plan. Vous pouvez généralement faire cette demande en ligne, en accédant à votre espace client sur le site web de votre gestionnaire. Une autre option consiste à envoyer une demande par lettre recommandée avec accusé de réception.
Cas de Déblocage Anticipé du PER
Il est important de noter qu’il est également possible de débloquer le capital de votre PER avant l’âge de la retraite dans des situations exceptionnelles. Certaines circonstances telles qu’un accident de la vie, l’achat immobilier, ou d’autres événements majeurs peuvent justifier une fermeture anticipée de votre Plan Épargne Retraite.
Sources :
- Ordonnance n° 2019-766 du 24 juillet 2019 portant réforme de l’épargne retraite – legifrance.gouv.fr
Foire aux Questions
🤝 J’ai un PERP (ancien dispositif), mais il est très peu alimenté. Que faire ? Si la rente viagère calculée est inférieure à 40 € par mois, l’organisme gestionnaire préférera liquider le capital du PERP en un seul versement.
🤝 Comment la rente du PER est-elle déterminée ? La rente viagère est un pourcentage du capital détenu dans le PER. Le montant de la rente dépend de l’espérance de vie de l’adhérent, du taux de revalorisation garanti, ainsi que des options de rente choisies. Certains frais de gestion peuvent être prélevés durant la période de versement de la rente.
🤷 Je pense avoir un Plan Épargne Retraite ouvert dans une ancienne entreprise. Comment faire pour le savoir ? Nous vous invitons à consulter notre article Plan Épargne Retraite Collectif pour trouver les réponses à vos questions.
🤷 Que faire pour débloquer les sommes sur les produits d’épargne retraite créés et alimentés avant la loi PACTE ? Deux options s’offrent à vous si vous avez un ancien dispositif. Vous pouvez soit demander le transfert des sommes contenues sur ces produits d’épargne vers votre nouveau PER avant de liquider ce dernier, soit demander la fermeture de votre contrat d’épargne retraite et récupérer les sommes contenues.
